Le livret bancaire ordinaire (LBO)

Le livret bancaire ordinaire ou LBO constitue le plus souple des livrets d’épargne. Il s’ouvre auprès de tous les établissements financiers, banques et organismes de crédits.
Le LBO vous permet de rémunérer les sommes déposées, qui restent disponibles à tout moment.
En détenant un livret bancaire ordinaire, vous réalisez deux principaux objectifs :
  1. Créer un patrimoine financier en toute sécurité. Par exemple, pour constituer une épargne ou préparer un achat immobilier.
  2. Rémunérer votre épargne de précaution, plutôt que de la laisser dormir sur votre compte chèques.
Sommaire

Bénéficiaires du Livret Bancaire Ordinaire

Tous les particuliers, mineurs ou majeurs, peuvent ouvrir un ou plusieurs livrets bancaires ordinaires.
Un LBO peut être ouvert à titre individuel ou en compte joint.
Vous pouvez cumuler un ou plusieurs LBO avec tous les autres livrets d’épargne réglementée, dont vous pouvez en bénéficier.

Fonctionnement du Livret Bancaire Ordinaire

Les livrets bancaires ordinaires présentent des caractéristiques comparables à celles des livrets d’épargne réglementée. Mais, elles sont moins contraignantes.
  • A l’ouverture du livret, vous effectuez un versement minimum fixé par chaque banque.
  • Chaque personne peut posséder plusieurs livrets bancaires ordinaires, auprès de différentes banques.
  • Ces livrets peuvent être ouverts en comptes joints.
  • Les versements et les retraits sont libres. Soit en espèces, soit par virement. Vous ne disposez pas de chéquier ou de carte de paiement sur votre livret. Mais certaines banques vous délivrent une carte de retrait, utilisable dans leurs guichets.
  • Les mineurs peuvent retirer l’argent, à partir de 16 ans, avec autorisation du représentant légal.
  • La durée du livret est indéterminée.
  • Le montant des dépôts est illimité.
  • Il n’y a aucun frais d’ouverture ou de fonctionnement du Livret.
  • Le compte ne peut jamais être débiteur.
  • La clôture du compte peut s’effectuer par courrier ou au guichet de votre banque.

Particularités du livret bancaire ordinaire (LBO)

Les particularités du LBO comprennent 5 critères importants pour les épargnants : la rentabilité, la sécurité, la disponibilité, la fiscalité et la transmission.

Rentabilité

Le livret bancaire ordinaire est un produit de taux. Donc, il ne rapporte que des intérêts. Et, il ne procure aucune plus-value (ni moins-value), contrairement aux valeurs mobilières. Les taux des livrets bancaires sont fixés librement par les banques. Au 1er semestre 2022, ils se situaient entre 0,30% et 1% brut. 

Certaines banques proposent des « supers livrets » à des taux plus élevés, mais sur une période déterminée. Si vous devez rémunérer des sommes importantes, en attente d’utilisation, renseignez-vous auprès de votre banque ou d’une banque en ligne, pour trouver les meilleurs taux.
Depuis plusieurs années, le taux des livrets bancaires ordinaires se situe à un niveau inférieur au taux d’inflation. Il ne protège pas suffisamment le pouvoir d’achat des sommes déposées. A l’inverse, le taux du LEP et des autres livrets d’épargne réglementée paraissent plus adaptés. Dommage que l’ouverture d’un LEP soit soumis à des conditions de ressources !

Taux des livrets d'épargne réglementée et de l'inflation (source Insee)

Sécurité

Le livret bancaire ordinaire offre une excellente sécurité. En plaçant votre argent sur ce livret, vous récupérez facilement les fonds placés :
  1. Car, il n’y a pas risque en capital. En effet, l’épargne ne fait l’objet d’aucune cotation, contrairement à l’épargne boursière.
  2. De même, votre banque garantit l’épargne placée sur un livret bancaire ordinaire.
  3. En outre, si votre banque fait faillite, un fonds de garantie des dépôts et de résolution (FGDR) vous indemnise. La garantie des dépôts couvre, jusqu’à 100 000 € par déposant et par établissement (soit, 100 000 € dans chaque banque et 200 000 € par compte joint). Pour en savoir plus sur la garantie des dépôts et de résolution et les exclusions, cliquez ici : www.garantiedesdepots.

Ainsi, comme les autres livrets d’épargne, le LBO fait partie des placements les plus sûrs, avec l’assurance-vie. Notamment, grâce aux excellentes garanties sur le capital placé.

C’est pourquoi, la majorité des français privilégie les livrets d’épargne, malgré la faiblesse de leurs taux d’intérêts. En effet, la sécurité est une caractéristique essentielle de tout placement.
Cependant, si vous souhaitez investir sur des placements plus rentables que les livrets, mais plus risqués, vous devez définir votre profil d’épargnant. C’est à dire, votre comportement envers le risque. A vous de choisir entre l’un des 4 principaux profils suivants : sécuritaire, prudent, équilibré ou dynamique.

Disponibilité

Le livret bancaire ordinaire offre une disponibilité du capital totale et immédiate.
Vous pouvez retirer à tout moment, la totalité des fonds placés sur le livret. Que ce soit en espèces, par virement sur votre compte chèques ou sur un autre produit d’épargne.

Fiscalité

Les intérêts du livret bancaire ordinaire sont imposables.
Ils sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 30% (dont 12,8% d’impôt et 17,2% de prélèvements sociaux). Mais, si vous êtes non imposable, vous pouvez opter pour l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu (+ prélèvements sociaux).

Transmission

Les modalités de transmission d’un livret bancaire ordinaire diffèrent selon qu’il s’agit soit, d’une transmission en cours de vie, soit d’une transmission après le décès du titulaire.

Au cours de la vie

Tant qu’il est vivant, le titulaire d’un livret dispose de tous ses capitaux comme il l’entend. Il peut, soit les retirer, soit en effectuer des donations au profit d’un tiers.
Dans tous les cas, ces opérations doivent respecter les procédures bancaires en vigueur. Elles apparaissent sur les relevés de compte, pour servir de justificatifs en cas de contestations de tiers, des héritiers ou de l’administration fiscale.

Après le décès

Dès qu’elle a connaissance du décès, la banque bloque tous les livrets individuels, ouverts au nom du défunt.
Seuls, les livrets bancaires ordinaires joints restent ouverts après le décès. Ils fonctionnent normalement ou font l’objet, soit d’une clôture, soit d’un changement d’intitulé, si le co-titulaire est le conjoint survivant.
Ensuite, la banque attend que les héritiers se manifestent, soit directement auprès d’elle, soit par l’intermédiaire du notaire chargé de la succession.
A cette occasion, la banque prélève des frais d’ouverture et de traitement de dossier succession, dont le montant varie selon la banque. Par exemple, le montant des frais s’élève entre 250 € et 300 €, pour des avoirs bancaires de 15 000 €.
Entre temps, les frais d’obsèques sont payés par le débit du livret bancaire, s’il y a des liquidités disponibles.

Une fois que la banque reçoit l’acte de dévolution de l’actif successoral, elle clôture les LBO. Et, elle remet le solde des comptes aux héritiers, au règlement de la succession.

Les formalités nécessaires pour accéder à l’argent du défunt peuvent être complexes.

Dans tous les cas, le solde du compte, au jour du décès, fait l’objet d’une déclaration de succession. Les héritiers directs ou légataires, payent, éventuellement, des droits de succession.
En outre, les héritiers attendent un certain délai, souvent assez long, avant de récupérer le solde d’un livret bancaire ordinaire.

Sachez que, pour les successions inférieures à 5 000 €, les héritiers établissent eux-mêmes un certificat d’hérédité.
Au delà et lorsque le défunt possédait un bien immobilier, le notaire établit un acte de notoriété (payant : environ 70 € TTC + débours). Grâce à ces documents, les héritiers peuvent percevoir les sommes bloquées dans une banque.

Avantages et inconvénients du livret bancaire ordinaire

Le livret bancaire ordinaire réunit quelques avantages en sa faveur :
  1. Il est accessible à tous les particuliers mineurs ou majeurs.
  2. Chaque personne peut en détenir plusieurs.
  3. Le livret bancaire peut être ouvert en compte joint. C’est un avantage. Car, en cas de décès, le compte n’est pas bloqué.
  4. La sécurité du capital placé est assurée par la banque et par un organisme spécialisé.
  5. La disponibilité du capital est totale et immédiate.
  6. Les sommes déposées ne sont pas plafonnées.
  7. Il n’y a aucun frais de souscription ou de fonctionnement.
Mais, il présente des inconvénients :
  1. Une très faible rentabilité. Le livret bancaire fait partie des placements les moins rentables.
  2. Aucun avantage fiscal. Les intérêts sont soumis à l’impôt. En outre, le livret bancaire ordinaire n’offre aucune possibilité de réduire vos impôts sur le revenu ou de diminuer les droits de succession, à votre décès.
  3. Des conditions de transmission défavorables. Au décès du titulaire d’un livret individuel, les fonds sont bloqués. En outre, le solde du livret (individuel ou joint) doit être déclaré en succession.
Recommandations
Les livrets bancaires ordinaires ne constituent pas la solution idéale pour valoriser votre épargne, à long terme. Car, ils sont plutôt destinés à conserver et rémunérer votre épargne de précaution, en toute sécurité et disponibilité.

En effet, sur le long terme, il existe d’autres catégories d’épargne plus rémunératrices. Parmi lesquelles : les contrats d’assurance-vie, l’épargne boursière ou l’épargne immobilière. A vous de déterminer quelle est la partie de votre épargne qui pourrait en bénéficier.

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